南昌市體育局部門2019年度部門決算

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第一部分  南昌市體育局部門概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌市體育局部門概況

一、部門主要職能

市體育局是主管體育工作的市政府組成部門（直屬機構），主要職責是：貫徹國家和省關于體育工作的方針、政策和法律法規，編制全市體育事業的中長期發展規劃并組織實施;指導、督促、檢查縣（區）體育工作，指導和配合各部門、各行業、各社會團體開展體育活動，指導學校、企事業、機關、部隊、農村和社區搞好體育工作;推行全民健身計劃，指導并開展群眾性體育活動，實施國家體育鍛煉標準，開展國民體質監測工作;統籌規劃競技體育發展，負責承辦國際、國內、全省及友好城市體育競賽，研究和平衡全市性體育競賽、競技運動項目設置與重點布局，抓好優秀體育后備人才隊伍建設；組織開展反興奮劑工作;負責全市性體育社團的資格審查工作;組織開展體育領域的重大科技攻關和成果推廣;組織指導全市體育宣傳與科研工作;制定全市體育場館建設規劃，指導各類場館建筑設計及管理;大力興辦體育產業，開展招商引資工作，依法管理體育市場等。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共7個，包括：包括局本級和6個所屬二級預算單位(南昌市體育運動學校、南昌市少年兒童體育學校、南昌市第二體育學校、南昌市體育中心、南昌市社會體育指導中心、南昌灣里射擊中心)。

本部門2019年年末編制人數219人，其中行政編制21人，事業編制198人；年末實有人數189人，其中在職人員189人，離休人員1人，退休人員0人；年末學生人數1001人。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件1）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計15074.13萬元，其中年初結轉和結余4829.66萬元，較2018年增加2410.58萬元，增長99.65%；本年收入合計10244.47萬元，較2018年減少3425.3萬元，下降25.06%，主要原因是：去年八一合作共建項目及灣里運動員公寓改造重大重點項目財政撥款較多。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入10117.33萬元，占98.76%；其他收入127.13萬元，占1.24%。

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計15074.13萬元，其中本年支出合計11706.96萬元，較2018年增加424.19萬元，增長3.76%，主要原因是：18年市體育局本級開展項目規模加較大；年末結轉和結余3367.17萬元，較2018年減少1438.91萬元，下降29.94%，主要原因是：2019年體育彩票、2019年體育競賽及灣里運動員公寓改造重大重點項目財政在本年年末撥款，暫未完全支付。

本年支出的具體構成為：基本支出4805.9萬元，占41.05%；項目支出6901.06萬元，占58.95%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數為7318.61萬元，決算數為14730.34萬元，完成年初預算的201.27%。其中：

（一）教育支出年初預算數為6.27萬元，決算數為195.20萬元，完成年初預算的3113.24%，主要原因是：年初預算未包含追加的體育彩票公益金和體育競賽等財政撥款支出。

（二）文化體育與傳媒支出年初預算數為5114.60萬元，決算數為6299.63萬元，完成年初預算的123.17%，主要原因是：年初預算未包含追加的體育彩票公益金和體育競賽等財政撥款支出。

(三）社會保障和就業支出年初預算數為267.07萬元，決算數為286.63萬元，完成年初預算的107.32%。

(四）住房保障支出年初預算數為198.09萬元，決算數為195.75萬元，完成年初預算的98.82%。

(五）其他支出年初預算數為1732.58萬元，決算數為4612.60萬元，完成年初預算的266.23%。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出4692.10萬元，其中：

（一）工資福利支出3570.67萬元，較2018年增加572.53萬元，增長19.10%，主要原因是：2019年我局有新進職工。

（二）商品和服務支出596.19萬元，較2018年增加265.67萬元，增長80.38%，主要原因是：去年購置固定資產計入資本性支出。

（三）對個人和家庭補助支出522.27萬元，較2018年減少434.34萬元，下降45.40%。

（四）資本性支出2.97萬元，較2018年減少34.3萬元，下降92.03%，主要原因是：去年購置固定資產計入資本性支出。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為3.65萬元，決算數為5.77萬元，完成預算的158.08%，決算數較2018年減少6.47萬元，下降52.86?，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2018年無變化。

（二）公務接待費支出年初預算數為1.65萬元，決算數為0.16萬元，完成預算的9.7%，決算數較2018年增加0.16萬元。決算數較年初預算數增加的主要原因是：2018年我局無公務接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出5.62萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2018年無變化。公務用車運行維護費支出年初預算數為2萬元，決算數為5.62萬元，完成預算的281.00%，決算數較2018年減少6.62萬元，下降54.08%。決算數較年初預算數減少的主要原因是：事業單位公務用車改革。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2019年度機關運行經費支出599.16萬元。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額2109.19萬元，其中：政府采購貨物支出1051.68萬元、政府采購工程支出575.68萬元、政府采購服務支出481.84萬元。授予中小企業合同金額2079.86萬元，占政府采購支出總額的98.61?，其中：授予小微企業合同金額1719.85萬元，占政府采購支出總額的81.54%。

八、國有資產占用情況說明。

截止2019年12月31日，本部門共有車輛6輛，其中，副廳（市）級以上領導干部用車0輛、一般公務用車6輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預算項目支出全部開展績效自評，涉及項目數量4個，項目總金額7922.25萬元。

其中，對“南昌市2019年度體育彩票公益金”、“2019年競賽經費”、“全民健身活動工作經費”、“體育場館運營維護專項資金”等項目分別委托“江西優蘭德市場研究咨詢有限公司”、“江西惠普會計師事務所有限責任公司”等第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，各項目資金總體運行情況良好，目標設置明確、合理合規，績效情況理想，達到了項目申請時設定的各項績效目標。

組織對“南昌市體育局本級”、“南昌灣里射擊中心”等7個部門（單位）開展整體支出績效自評。其中，對“南昌市體育局本級”、“南昌灣里射擊中心”等單位整體支出分別委托“江西優蘭德市場研究咨詢有限公司”、“江西惠普會計師事務所有限責任公司”等第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，在項目資金管理中，南昌市體育局嚴格按照財務管理制度，規范財務支出流程，對于項目資金未出現無故截留，并做到了專款專用。該部門在項目績效目標編報、管理制度健全性、資金使用合規性、績效評價覆蓋率等方面都做得較好。

（二）部門決算中項目績效自評結果

我部門今年在市級部門決算中反映2019體育場館運營維護專項資金績效自評結果。

2019體育場館運營維護專項資金績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，2019體育場館運營維護金專項資金績效自評得分為93.3分。2019年該項目擬申請600.00萬元，用于維持南昌灣里射擊中心場館的正常運轉，具體計劃用于槍彈及訓練器材、音響購置費215萬元、圖書5萬元、物業費120萬元、聘用人員費用60萬元、場館及設備維修經費125萬元、辦公費15萬元、水電氣等費用50萬元、其他費用（電梯維保、消蟲殺鼠等）10萬元。項目全年預算數為600萬元，執行數為545.45萬元，完成預算的90.91%。主要產出和效果：一是完成社會力量合作辦學。中心購買了24套專業激光模擬運動射擊訓練輔助系統，用于開展社會力量合作辦學；二是采購射擊專用槍和子彈（射擊專用槍19支、子彈35萬發）。為了保障運動隊的日常訓練要求，嚴格按照體育場館運營管理辦法，進行招投標采購，2019年度采購射擊專用槍和子彈實完成了年初設定的目標值；三是南昌灣里射擊中心按照合同施工要求，足量足質完成了場地維修、電子靶系統維修，保證了場館的日常運轉有效進行。發現的問題及原因：灣里射擊中心該項目的預算編制不夠精確，績效目標編制不夠精準，績效目標的可量化程度不夠高。下一步改進措施：灣里射擊中心應完善預算編制工作，強化預算執行力度。細化預算編制工作，盡量將預算編制內容與實際支出內容的差異縮至最小化；加強績效目標編制，要切實加強績效目標編制規范性，提高目標可量化程度，使預算目標更為精準。

在公開項目績效自評綜述的同時，需公開《項目支出績效自評表》。見附件二。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）用事業基金彌補收支差額：填列事業單位用事業基金彌補收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列2019年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

（二）項目支出：指單位為完成特定工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

（三）教育支出：指政府教育事務支出。包括教育管理事務、普通教育、職工教育、成人教育、廣播電視教育、留學教育、特殊教育等。

（四）文化體育與傳媒支出：指政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。

（五）社會保障和就業支出：政府在社會保障與就業方面的支出。

（六）住房保障支出：政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城鄉社區住宅支出等。

（七）工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（八）商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出。

（九）對個人和家庭補助支出：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

（十）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。

三、“三公”經費科目

（一）因公出國（境）支出：反映單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。

（二）公務接待費支出：反映單位按規定開支的各類公務接待費用。

（三）公務用車運行維護費支出：反映公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。

附件：1.2019年度部門決算公開表體育局2019年決算數據

2.項目支出績效自評表績效自評表