2019年東湖區(qū)財政總決算報告

2019年，在區(qū)委、區(qū)政府、區(qū)人大、區(qū)政協的正確領導下，強化稅收征收管理，努力提高稅收收入比重；優(yōu)化支出結構，向民生領域傾斜，加快公共財政體系建設；合理整合財政資源，培植財源，推進改革，促進和諧；加強依法理財、陽光理財，順利完成了目標任務。

一、2019年公共財政預算收支執(zhí)行情況

2019年度預算收入總計316791萬元，其中：地方一般公共財政預算收入137031萬元，上級補助收入154352萬元，上年結余收入2267萬元，調入資金14318萬元。預算支出總計316791萬元，其中：一般公共預算支出288958萬元，上解上級支出25498

萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金831萬元，收支相抵，年終滾存結余1504萬元，當年財政收支平衡。

（一）一般公共預算收入完成情況

2019年公共財政收入年初預算為136200萬元，實際完成137031萬元，占預算的100.61%，比上年增加4856萬元，增長3.67%。其中：稅收收入完成117344萬元，占預算的84.24%，比上年增加2438萬元，增長2.12%；非稅收入完成19687萬元，為預算的12.66%，比上年增加2418萬元，增長14.00%。

（二）一般公共預算支出完成情況

2019年一般公共預算支出288958萬元，比上年增加34179萬元，增長13.42%。其中增幅較大的有資源勘探信息等支出、國防支出、科學技術支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出等支出，各主要支出項目完成情況：

1、一般公共服務35625萬元，比上年減少539萬元，下降1.49%；

2、國防支出330萬元，比上年增加137萬元，增長70.98 %；

3、公共安全支出30554萬元，比上年增加5616萬元，增長22.52 ％；

4、教育支出45474萬元, 比上年增加4274萬元，增長10.37 ％；

5、科學技術支出3532萬元,比上年增加1299萬元，增長58.17 ％；

6、文化體育與傳媒支出2603萬元,比上年增加812萬元，增長45.34％；

7、社會保障和就業(yè)支出85837萬元，比上年增加14831萬元，增長20.89 ％；

8、衛(wèi)生健康支出31131萬元，比上年增加3462萬元，增加12.51％；

9、節(jié)能環(huán)保904萬元,比上年減少108萬元，下降10.67％；

10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出42189萬元，比上年增加5691萬元，增長15.59％；

11、農林水支出2688萬元,比上年增加694萬元，增長34.80%；

12、資源勘探信息等支出1857萬元,比上年增加906萬元，增長95.27 %；

13、商業(yè)服務業(yè)等支出1275萬元，比上年增加245萬元，增長23.79％；

14、住房保障支出2315萬元，比上年增加55萬元，增長2.43 %。

(三)政府性基金收支完成情況

2019年度，政府性基金收入總計18904萬元，其中：上級補助收入18254萬元，上年結余收入650萬元。政府性基金支出總計18904萬元，其中政府性基金支出2123萬元，調出2000萬元，用于平衡一般公共預算，年終結余14781萬元，并結轉下年支出，當年政府性基金收支平衡。

二、轉移支付執(zhí)行情況

2019年上級轉移支付資金154352萬元，其中：返還性收入5323萬元(1、增值稅和消費稅稅收返還收入12311萬元;2、所得稅基數返還收入2839萬元; 3、其他稅收返還-9827萬元)，一般性轉移支付收入130700萬元(1、均衡性轉移支付收入6038萬元;2、縣級基本財力保障機制獎補資金收入2516萬元;3、結算補助收入36926萬元; 4、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入168萬元; 5、固定數額補助收入12071萬元。6、公共安全共同財政事權轉移支付收入2755萬元;7、教育共同財政事權轉移支付收入4777萬元; 8、科學技術共同財政事權轉移支付收入125萬元；9、文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入133萬元；10、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入52439萬元; 11、衛(wèi)生健康共同財政事權轉移支付收入12047萬元; 12、農林水共同財政事權轉移支付收入56萬元；13、其他共同財政事權轉移支付收入108萬元；14、其他一般性轉移支付收入541萬元)，專項轉移支付收入18329萬元。

三、社保基金預算執(zhí)行情況

全區(qū)各項社保基金預算收入完成103700萬元，同比增長52.12%；各項社保基金預算支出完成87779萬元，同比增長23.41%，當年收支結余15921萬元，上年結余48177萬元，預計年末滾存結余64098萬元。

四、舉借債務情況

截止2019年底，我區(qū)政府性一般債券余額19036萬元，當年新增一般債8823萬元，債務在限額規(guī)模內。

五、“三公”經費決算情況

2019年，東湖區(qū)納入部門預算范圍單位全口徑“三公”經費支出決算數為523萬元，較上年壓減16萬元，較年初預算節(jié)約890萬元，主要是各部門持續(xù)貫徹落實中央八項規(guī)定和市委、市政府厲行節(jié)約有關要求，嚴格出國（境）審批，實施公車制度改革，規(guī)范公務接待活動，減少了相關支出。其中：因公出國（境）費21萬元，較上年減少24萬元，較年初預算減少94萬元；公務用車購置及運行維護費436萬元，較上年增加24萬元，較年初預算節(jié)約335萬元。公務接待費65萬元，較上年減少17萬元，較年初預算節(jié)約462萬元。

六、2019年財政預算執(zhí)行的主要工作

（一）穩(wěn)護財源，征管提質，收入總量邁上新臺階

2019年，東湖區(qū)克服了因減稅降費所帶來的減收壓力，財政收入量質齊升。在財政總收入（市口徑）穩(wěn)步向90億元新高點沖刺的同時，全區(qū)財政總收入（省口徑）歷史性突破80億元大關，稅收占比達到96%，收入質量位居全省100個縣（市、區(qū)）第二；全年一般公共預算收入增幅高于全市平均增幅0.6個百分點，稅收占比高于全市平均占比6.3個百分點，繼續(xù)保持了有質量可持續(xù)的穩(wěn)定增長。全面落實減稅降費。堅決貫徹黨中央、國務院關于減稅降費的決策部署，充分發(fā)揮部門職能，及時組織開展學習宣傳，加強與企業(yè)的溝通聯系，積極主動配合協調稅務部門跟蹤減稅降費落實情況，確保減稅降費政策落到實處，見到實效，切實幫助企業(yè)降低運營成本。強化數據分析管理。及時應對國地稅合并帶來的管戶調整，做好企業(yè)納稅情況比對和動態(tài)跟蹤，針對異常納稅企業(yè)和遷出企業(yè)，積極發(fā)揮好政策扶持的引領作用和協稅護稅的職能作用，加大穩(wěn)稅控稅工作力度。有效夯實稅源基礎。緊盯我區(qū)重點稅源企業(yè)的稅收申報和入庫情況，組織各街辦著重開展對房地產項目以及市級重大重點市政項目、區(qū)招稅引稅項目等關鍵增量的跟蹤服務。2019年，我們實現了對12個房地產項目、16個市級重大重點項目、35個區(qū)招稅引稅項目的臺賬化管理，在為企業(yè)提供納稅業(yè)務輔導等全程服務的同時，確保了經濟發(fā)展成果及時轉化為財政增收。積極推進非稅改革。認真貫徹執(zhí)行取消、停征和免征的行政事業(yè)性收費政策以及投訴舉報查處機制，主動與有關執(zhí)收部門協作配合，嚴格按收費目錄清單落實，進一步減輕企業(yè)負擔。財政票據和非稅收入收繳電子一體化系統已全面上線，全區(qū)155家行政事業(yè)單位納入系統管理，非稅收入征繳工作效率得到大大提升。

（二）優(yōu)化支出，聚力增效，保障水平得到新提升

2019年，在減稅降費落地顯效,可用財力增速放緩的大環(huán)境下，區(qū)財政部門牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持將“保工資、保運轉、保基本民生”放在首要位置，優(yōu)化調整支出結構，統籌聚合資金資源，補短板兜底線，民生實事工程保障有力，資金傾斜力度繼續(xù)加大。2019年，財政用于保障和改善民生投入資金20.46億元，較上年同期增長16.3%，占一般公共預算支出的比重為70.8%，較上年提高了1.8個百分點。全力助推社會保障體系建設。深入推進“時間銀行”建設運行，加大對綠色殯葬改革、城鎮(zhèn)脫貧解困等民心工作的支持力度，持續(xù)推進孤寡長者、殘弱兒童、失業(yè)人群等社會各類困難群體的扶助力度,積極落實各項社保扶貧政策的資金需求。2019年，全區(qū)社會保障和就業(yè)支出累計投入8.6億元，較上年增加近1.5億元，占全區(qū)支出比重達到30%，較上年提高2.2個百分點。全力支持教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。繼續(xù)加大教育經費投入力度，健全完善生均經費保障機制，加強學校安全防衛(wèi)設施提升，加快普惠性學前教育發(fā)展和中小學校改擴建工程建設。2019年，財政對教育事業(yè)累計投入4.5億元，支出增幅達到10%以上，繼續(xù)保持“兩位數”高速增長。全力配合城居環(huán)境優(yōu)化升級。及時撥付百花洲景區(qū)改造，城市道路“白改黑”、園林綠化“綠改彩”等“六改”工程環(huán)境提升項目資金，積極助力“1+5+X”鄰里中心以及社區(qū)微改造等惠民工程，加快垃圾分類、“廁所革命”等城市基礎設施升級步伐，加大農貿市場提質改造、市場管理等方面經費投入，不斷提升居民生活環(huán)境品質。2019年，累計撥付城鄉(xiāng)社區(qū)事務經費4.2億元。全力提升衛(wèi)生健康服務水平。持續(xù)推進全區(qū)公共衛(wèi)生服務均等化，支持食品藥品安全綜合監(jiān)管建設，主動落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保統籌、城鄉(xiāng)大病醫(yī)療救助等民生政策，為城鄉(xiāng)居民健康保駕護航。2019年，共投入衛(wèi)生健康支出3.1億元。

（三）深化改革，求新求實，精細理財再添新動能

2019年，在合理調控財政收支平衡的過程中，區(qū)財政部門堅持立破并舉，加快財政改革步伐，以釘釘子的精神抓好既定改革措施和任務的落實，推動財政管理體系持續(xù)優(yōu)化。積極推進全口徑預算績效管理。按照 “全方位、全過程、全覆蓋”的要求，深化預算績效管理，管理面由一般公共預算向政府性基金預算延伸，管理口徑由年初預算向追加預算延伸，管理層次由一級預算單位向二級預算單位延伸，可評價項目基本納入了績效管理的籠子。2019年，督促指導全區(qū)各預算單位開展2018年度財政項目支出績效自評工作，涉及項目109個，金額共計3.65億元；督促指導全區(qū)各預算單位開展2019年度財政項目支出績效監(jiān)控工作，涉及項目223個，金額共計6.64億元。創(chuàng)新探索線上采購服務模式。組建啟用政府采購宣傳策劃類和信息技術類事前評審專家?guī)欤槿「黝悓＜裔槍Σ煌愋偷恼少忢椖慷ǔ鲋笇r格，嚴控政府采購項目支出；全面開展政府采購網上商城業(yè)務，全區(qū)預算單位納入市政府采購網上商城，通過直購和競價采購兩種采購模式，不斷提高采購效率，進一步規(guī)范了政府采購運作。2019年，全區(qū)貨物及服務類政府采購實際金額約為9650萬元，節(jié)約率為8.7%。健全完善政府投資評審管理。嚴把評審質量關，重點推進市政基礎設施建設、公共服務領域等重大工程項目的跟蹤服務，確保政府投資合理、節(jié)約、有效。2019年，全區(qū)共受理基本建設工程預算評審業(yè)務52件，評審定案金額約為6301萬元，核減率為10.2%。加快建立國有資產管理體系。針對行政事業(yè)單位，提請區(qū)政府出臺了《南昌市東湖區(qū)區(qū)級行政事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》，對資產管理的責任、行為、流程和要點進行了詳細規(guī)定，細化要求，明確責任，強化落實，進一步增強和提升了單位資產管理意識。針對區(qū)屬國有企業(yè)，提請區(qū)政府出臺了《南昌市東湖區(qū)區(qū)屬企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行辦法》，明確了企業(yè)國有資產的管理和監(jiān)督機制，有效規(guī)范了企業(yè)負責人、企業(yè)重大事項、企業(yè)國有資產監(jiān)督等具體管理事項。嚴格執(zhí)行財政資金內控機制。為進一步規(guī)范預算單位資金管理，防范資金安全風險，開展了預算單位實有資金賬戶清理工作，梳理和掌握了全區(qū)預算單位實有資金賬戶的開立依據等情況。對不符合開戶規(guī)定的賬戶，下達銷戶通知書要求單位限期銷戶。通過多級對賬、代理銀行上門對賬等方式，對財政專戶資金情況進行逐一核對，及時排除資金安全隱患。有效落實地方政府債務管控。要求各有關單位填報隱性債務監(jiān)測平臺月報，并針對項目的工程進展、審計進度等情況進行摸排，定期上報項目情況進度表，督促各單位按進度化解隱性債務。有序開展資金運行監(jiān)管改革。為完善現代財政管理體系，提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性，出臺預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理辦法和內部工作規(guī)程，上線使用“預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統”，及時糾正預算執(zhí)行和財政資金支付中的違規(guī)行為，以達到威懾、警示、糾偏、規(guī)范為目的的預算執(zhí)行監(jiān)管工作。